蒙泰高新：北京德恒律师事务所关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司向不特定方针发行可转

来源：欧宝体育网页版           发布日期：2022-07-11 08:31:10     |     浏览次数：179

　　依据本所与广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称“发行人”或“蒙泰高新”）签定的专项法令服务协议，本所承受发行人托付，担任蒙泰高新请求向不特定方针发行可转化公司债券的专项法令顾问，依据《公司法》《证券法》《证券发行处理办法》《上市规矩》《揭露发行证券公司信息宣布的编报规矩第 12号—揭露发行证券的法令定见书和律师作业陈说》《律师事务所从事证券法令事务处理办法》《律师事务所证券法令事务执业规矩（试行）》等有关法令法规和我国证监会、深交所的有关规矩，依照我国律师职业公认的事务标准、道德标准和勤勉尽责精力，已于2022年4月21日出具了“德恒02F20210457-0001号”《北京德恒律师事务所关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司向不特定方针发行可转化公司债券的法令定见》（以下简称“《法令定见》”）以及“德恒02F20210457-0002号”《北京德恒律师事务所关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司向不特定方针发行可转化公司债券的律师作业陈说》（以下简称“《律师作业陈说》”）。

　　依据深圳证券生意所上市审阅中心出具的“审阅函〔2022〕020098号”《关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司请求向不特定方针发行可转化公司债券的审阅问询函》（以下简称“《问询函》”）的相关要求、发行人于2022年4月29日宣布的2022年第一季度陈说，以及大华管帐师就发行人到2022年3月31日的前次征集资金运用状况出具的大华核字[2022]009938号《广东蒙泰高新纤维股份有限公司前次征集资金运用状况鉴证陈说》（以下简称“大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》”），本所现就《问询函》触及的需发行人律师阐明的有关法令问题以及《法令定见》和《律师作业陈说》出具之日至本弥补法令定见出具之日（以下简称“相关期间”，其间相关财政数据自2022年1月1日至2022年3月31日，以下简称“弥补陈说期”）发行人的财政状况和其他严峻改变事项出具本弥补法令定见。

　　一、本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法令事务处理办法》和《律师事务所证券法令事务执业规矩（试行）》等规矩及本弥补法令定见出具日曾经现已产生或许存在的现实，严厉施行了法定责任，遵从了勤勉尽责和诚笃信誉准则，进行了充沛的核对验证，确保本弥补法令定见所确定的现实实在、精确、完好，所宣布的定论性定见合法、精确，不存在虚伪记载、误导性陈说或许严峻遗失，并承当相应法令责任。

　　二、发行人确保现已向本所经办律师供给了为出具本弥补法令定见所必需的实在、完好、有用的原始书面材料、副本材料或许口头证言，并无隐秘、虚伪和严峻遗失之处，文件材料为副本或许复印件的，均别离与正本或原件共同和相符。

　　三、本弥补法令定见是对《法令定见》《律师作业陈说》的弥补并构成《法令定见》《律师作业陈说》不可分割的一部分，除本弥补法令定见就有关问题所作的修正或弥补外，《法令定见》《律师作业陈说》的内容依然有用。关于《法令定见》《律师作业陈说》中已宣布但未产生改变的内容，本弥补法令定见不再重复宣布。

　　四、除非文义另有所指，《法令定见》《律师作业陈说》中的条件、假定、许诺、声明事项、释义适用于本弥补法令定见。

　　五、本弥补法令定见中所称“陈说期”是指2019年度、2020年度及2021年度及2022年1-3月，“弥补陈说期”是指2022年1-3月。

　　七、本所现在持有北京市司法局发布的律师事务所执业答应证，共同社会信誉代码：48M，住所为北京市西城区金融街19号富凯大厦B座12层，担任人为王丽。本弥补法令定见由王贤安律师、杨勇律师和邓迪律师一起签署。

　　依据申报材料，发行人的运营规模包含出产、出售：超细旦纤维丝、高强纤维丝、各种化纤丝、化纤材料及其制品；化工产品出售（不含答应类化工产品）；塑料制品出售。依据《国民经济职业分类》（GB/T4754-2017），发行人归于“C28化学纤维制作业”下的“C2825丙纶纤维制作”。依据我国证监会发布的《上市公司职业分类指引》（2012年修订），发行人归于制作业中的化学纤维制作业，职业代码为C28。依据申万职业分类，发行人归于根底化工职业中的化学纤维职业。

　　请发行人弥补阐明：（1）本次募投项目是否归于《工业结构调整辅导目录（2019年本）》中筛选类、约束类工业，是否归于落后产能，是否契合国家工业方针；（2）本次募投项目是否满意项目所在地动力消费双控要求，是否按规矩取得固定资产出资项目节能查看定见；（3）本次募投项目是否触及新建自备燃煤电厂，如是，是否契合《关于加强和标准燃煤自备电厂监督处理的辅导定见》中“京津冀、长三角、珠三角等区域制止新建燃煤自备电厂，装机显着冗余、火电运用小时数偏低区域，除以热定电的热电联产项目外，准则上不再新建/新扩自备电厂项目”的要求；（4）本次募投项目是否需施行主管部分批阅、核准、存案等程序及施行状况；是否依照环境影响评价法要求，以及《建造项目环境影响评价分类处理目录》《生态环境部批阅环境影响评价文件的建造项目目录》规矩，取得相应等级生态环境部分环境影响评价批复；（5）本次募投项目是否归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目，依据《大气污染防治法》第九十条，国家大气污染防治要点区域内新建、改建、扩建用煤项目的，应当施行煤炭的等量或减量代替，发行人是否已施行相应的煤炭等量或减量代替要求；（6）本次募投项目是否坐落各地城市人民政府依据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内，如是，是否拟在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料；（7）本次募投项目是否需取得排污答应证，如是，是否已取得，如未取得，阐明现在的处理进展、后续取得是否存在法令妨碍，是否违背《排污答应处理条例》第三十三条规矩；（8）本次募投项目出产的产品是否归于《环境维护归纳名录（2021年版）》中规矩的高污染、高环境危险产品;（9）本次募投项目触及环境污染的详细环节、首要污染物称号及排放量；募投项目所采纳的环保办法及相应的资金来源和金额，首要处理设备及处理才能，是否可以与募投项目施行后所产生的污染相匹配；（10）发行人最近36个月是否存在遭到环保范畴行政处罚的状况，是否构成严峻违法行为，或是否存在导致严峻环境污染，严峻危害社会公共利益的违法行为。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅《广东蒙泰高新纤维股份有限公司年产 1万吨膨体接连长丝（BCF）以及 0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目可行性研究陈说》；2.查阅发行人就本次募投项目取得的《广东省技能改造出资项目存案证》；3.查阅本次募投项目的环境影响评价文件；4.查阅国家有关工业结构、筛选落后和过剩产能职业的相关规矩；5.查阅发行人所在职业相关工业方针；6.查阅国家、广东省及揭阳市关于能耗双控的方针性文件；7.查阅本次募投项目的节能陈说及节能查看定见；8.查阅揭阳市关于划定高污染燃料禁燃区的相关规矩；9.取得发行人出具的书面承认；10.登录国家企业信誉信息公示体系、信誉我国网站、国家和当地生态环境部分网站等查询；11.访谈发行人总司理、董事会秘书；等等。

　　（一）本次募投项目是否归于《工业结构调整辅导目录（2019年本）》中筛选类、约束类工业，是否归于落后产能，是否契合国家工业方针

　　发行人本次募投项目“年产1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目”首要出产丙纶膨体接连长丝及丙纶细旦加弹长丝，不归于《工业结构调整辅导目录（2019年本）》中的筛选类、约束类工业。

　　依据《国务院关于进一步加强筛选落后产能作业的告诉》（国发[2010]7号）、《关于印发的告诉》（工信部联工业[2011]46号）、《国务院关于化解产能严峻过剩对立的辅导定见》（国发[2013]41号）、《关于运用归纳标准依法依规推动落后产能退出的辅导定见》（工信部联工业[2017]30号）、《关于做好2018年要点范畴化解过剩产能作业的告诉》（发改运转[2018]554号）、《关于做好2019年要点范畴化解过剩产能作业的告诉》（发改运转[2019]785号）、《关于做好2020年要点范畴化解过剩产能作业的告诉》（发改运转[2020]901号）以及《2015年各区域筛选落后和过剩产能方针使命完结状况》（工业和信息化部、国家动力局公告2016年第50号）等标准性文件，全国筛选落后和过剩产能职业为：炼铁、炼钢、焦炭、铁合金、电石、电解铝、铜锻炼、铅锻炼、水泥（熟料及磨机）、平板玻璃、造纸、制革、印染、铅蓄电池（极板及拼装）、电力、煤炭。

　　依据《征集阐明书》，本次募投项目所在职业为《国民经济职业分类》（GB/T4754-2017）中的“C28化学纤维制作业”下的“C2825丙纶纤维制作”，不触及上述国家筛选落后和过剩产能的职业，本次募投项目不归于落后产能。

　　依据国家展开和变革委员会、商务部印发的《商场准入负面清单（2022年版）》，发行人本次募投项目不归于制止准入类或准入答应类。

　　1 《要点新材料首批次运用演示辅导目录（2021年版）》 工业和信息化部 2021.12 将高功用纤维及复合材料列为要害战略材料。

　　2 《纺织职业“十四五”科技展开辅导定见》 我国纺织工业联合会 2021.07 活跃推动纤维新材料、先进纺织制品、绿色制作、智能制作等要害共性技能及配备的研制与运用；大力展开功用纺织品加工技能，开宣布保暖、弹性、抗菌、导湿速干、防紫外、防异味等功用产品；着力展开少水印染及高效低成本处理技能和非水介质染色技能。

　　3 《纺织职业“十四五”发 我国纺织工业联合 2021.06 加强要害技能打破。深化施行立异驱动展开战略，打造纺织职业原创技能策源地。要点环绕纤维新

　　展大纲》 会 材料、纺织绿色制作、先进纺织制品、纺织智能制作与配备等四个范畴展开技能配备研制立异，补齐工业链短板技能，完结工业链安全和自主可控，强化职业要害技能优势。

　　4 《工业结构调整辅导目录（2019年本）》 国家展开和变革委员会 2019.10 2019版辅导目录分为鼓励类、约束类、筛选类三个类别。其间高功用纤维开发、出产与运用归于鼓励类。

　　5 《纺织职业产融结合三年行动方案》 我国纺织工业联合会 2018.03 纤维新材料（包含惯例纤维的在线增加、多功用、多组分复合等差异化出产以及高端工业用纺织品等）、绿色制作（包含原液上色纤维等）被列入促进产融结合要点范畴引荐目录。

　　6 《新材料要害技能工业化施行方案》 国家展开和变革委员会 2017.12 要点展开土工修建纺织材料，高端医卫非织造材料及制品，高功用安全防护纺织材料，高温过滤纺织材料等产品。

　　7 《战略性新兴工业要点产品和服务辅导目录（2016年版）》 国家展开和变革委员会 2017.01 抗菌抑菌纤维材料，抗静电纺织材料，阻燃纤维材料，抗熔滴纤维材料，相变储能纤维材料，导电纤维材料，抗辐射纺织材料，抗紫外线功用纤维材料，耐化学品纤维材料，轻量化纤维材料，土工纤维材料，医卫纤维材料，环保滤布材料，防刺防割布料等新式化学纤维及功用纺织材料被列入目录。

　　8 《工业用纺织品职业“十三五”展开辅导定见》 工业和信息化部 2016.12 持续进步空气过滤、水过滤用纺织品功用水平，扩展生态修复用纺织品运用规模；环绕根底设备建造需求，要加强与交通、水利、修建等运用范畴对接，展开习惯极点环境、不同用处、多种功用的根底设备配套用纺织品。

　　9 《化纤工业“十三五”展开辅导定见》 国家展开和变革委员会、工业和信息化部 2016.11 优化产品结构，进步产品质量。着力进步惯例化纤多种改性技能和新产品研制水平，要点改进涤纶、锦纶、再生纤维素纤维等惯例纤维的阻燃、抗菌、耐化学品、抗紫外等功用，进步功用性、差别化纤维种类比重。

　　综上，发行人本次募投项目不归于《工业结构调整辅导目录（2019年本）》中筛选类、约束类工业，不归于落后产能，契合国家工业方针。

　　（二）本次募投项目是否满意项目所在地动力消费双控要求，是否按规矩取得固定资产出资项目节能查看定见

　　发行人本次募投项目“年产1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目”的施行地址为广东省揭阳市。

　　依据国家展开和变革委员会《关于印发的告诉》（发改环资[2021]1310号）的规矩，“各省（自治区、直辖市）要实在加强对能耗量较大特别是化石动力消费量大的项目的节能查看，与本区域能耗双控方针做好联接，从源头严控新上项目能效水平，新上高耗能项目有必要契合国家工业方针且能效到达职业先进水平。未到达能耗强度下降根本方针进展要求的区域，在节能查看等环节对高耗能项目缓批限批，新上高耗能项目须施行能耗等量减量代替。”

　　2021年7月2日，广东省展开和变革委员会印发《广东省2021年能耗双控作业方案》（粤发改动力[2021]256号），规矩坚决遏止高耗能高排放（以下简称“两高”）项目盲目展开，对未到达能耗强度下降方针进展要求的区域，施行“两高”项目缓批限批。

　　2021年9月24日，广东省展开和变革委员会印发《广东省坚决遏止“两高”项目盲目展开的施行方案》（粤发改动力[2021]368号），要求对未完结上年度能耗强度下降方针，或能耗强度下降方针形势严峻、用能空间缺乏的区域，施行“两高”项目缓批限批或能耗减量代替。该方案配套发布的《新建“两高”项目处理作业指引》规矩，“两高”职业是指煤电、石化、化工、钢铁、有色金属、建材、煤化工、焦化等8个职业，“两高”项目是指“两高”职业出产高耗能高排放产品或具有高耗能高排放出产工序，年归纳动力消费量1万吨标准煤以上的固定资产出资项目。

　　2021年10月9日，揭阳市展开和变革局印发《揭阳市2021年能耗双控作业方案》（揭市发改动力[2021]982号），规矩坚决遏止“两高”项目盲目展开，对未到达能耗强度下降方针进展要求的区域，施行“两高”项目缓批限批，对能耗强度不降反升的区域，暂停国家规划布局的严峻项目以外的“两高”项目节能查看。

　　依据《征集阐明书》、本次募投项目的可行性研究陈说、《广东省技能改造出资项目存案证》、环境影响评价文件，发行人本次募投项目所属职业为化学纤维制作业，不归于“两高”职业，本次募投项目不归于“两高”项目，不归于前述文件规矩的广东省及揭阳市施行缓批、限批、暂停的项目。

　　依据《固定资产出资项目节能查看办法》第八条的相关规矩，节能查看应依据项目是否契合节能有关法令法规、标准标准、方针；项目用能剖析是否客观精确，办法是否科学，定论是否精确；节能办法是否合理可行；项目的动力消费量和能效水平是否满意本区域动力耗费总量和强度“双控”处理要求等对项目节能陈说进行查看。依据前述规矩，项目满意项目所在地动力消费双控要求为取得节能查看定见的条件条件之一。

　　2022年5月20日，揭阳市展开和变革局向发行人出具《揭阳市展开和变革局关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司年产 1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目节能陈说的查看定见》（揭市发改节能函[2022]5号，以下简称“《节能查看定见》”），准则赞同该项目节能评定陈说的评定定见。

　　综上，本次募投项目满意项目所在地动力消费双控要求，已按规矩取得固定资产出资项目节能查看定见。

　　（三）本次募投项目是否触及新建自备燃煤电厂，如是，是否契合《关于加强和标准燃煤自备电厂监督处理的辅导定见》中“京津冀、长三角、珠三角等区域制止新建燃煤自备电厂，装机显着冗余、火电运用小时数偏低区域，除以热定电的热电联产项目外，准则上不再新建/新扩自备电厂项目”的要求

　　依据发行人本次募投项目的可行性研究陈说、《广东省技能改造出资项目存案证》及环境影响评价文件，本次募投项目施行地址坐落广东省揭阳市且不触及新建自备燃煤电厂，未违背《关于加强和标准燃煤自备电厂监督处理的辅导定见》中“京津冀、长三角、珠三角等区域制止新建燃煤自备电厂，装机显着冗余、火电运用小时数偏低区域，除以热定电的热电联产项目外，准则上不再新建/新扩自备电厂项目”的相关规矩。

　　（四）本次募投项目是否需施行主管部分批阅、核准、存案等程序及施行状况；是否依照环境影响评价法要求，以及《建造项目环境影响评价分类处理目录》《生态环境部批阅环境影响评价文件的建造项目目录》规矩，取得相应等级生态环境部分环境影响评价批复

　　2022年1月18日，发行人已就本次募投项目处理存案手续并取得《广东省技能改造出资项目存案证》，详细状况如下：

　　 年产 1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目 -04-02-681589 蒙泰高新 揭阳市揭东区经济开发区归纳工业园龙山路南侧、车田大路西侧 揭阳市揭东区工业信息化和科技局 2022.1.18

　　2022年5月20日，发行人已取得揭阳市展开和变革局出具的关于本次募投项目的《节能查看定见》。

　　2. 本次募投项目已依照环境影响评价法要求，以及《建造项目环境影响评价分类处理目录》《生态环境部批阅环境影响评价文件的建造项目目录》规矩，取得相应等级生态环境部分环境影响评价批复

　　依据《建造项目环境维护处理条例（2017修订）》第九条的规矩，依法应当编制环境影响陈说书、环境影响陈说表的建造项目，建造单位应当在开工建造前将环境影响陈说书、环境影响陈说表报有批阅权的环境维护行政主管部分批阅；建造项目的环境影响评价文件未依法经批阅部分查看或许查看后未予赞同的，建造单位不得开工建造。

　　依据《建造项目环境影响评价分类处理目录（2021年版）》，本次募投项目为丙纶纤维制作项目类别，归于应当编制环境影响陈说表的建造项目。发行人已于2022年2月就本次募投项目编制《建造项目环境影响陈说表》，并于2022年4月21日取得揭阳市生态环境局出具的《揭阳市建造项目环境影响评价文件奉告许诺制批阅表》（批阅号：揭市环（揭东）审（奉告）[2022]2号）。

　　综上，发行人本次募投项目已施行现阶段一切必要的主管部分批阅、核准、存案等程序，并已依照环境影响评价法要求，以及《建造项目环境影响评价分类处理目录》《生态环境部批阅环境影响评价文件的建造项目目录》规矩，取得相应等级生态环境部分环境影响评价批复。

　　（五）本次募投项目是否归于大气污染防治要点区域内的耗煤项目，依据《大气污染防治法》第九十条，国家大气污染防治要点区域内新建、改建、扩建用煤项目的，应当施行煤炭的等量或减量代替，发行人是否已施行相应的煤

　　依据《国务院关于印发的告诉》（国发[2018]22号），我国大气污染防治要点区域为：京津冀及周边区域，包含北京市，天津市，河北省石家庄、唐山、邯郸、邢台、保定、沧州、廊坊、衡水市以及雄安新区，山西省太原、阳泉、长治、晋城市，山东省济南、淄博、济宁、德州、聊城、滨州、菏泽市，河南省郑州、开封、安阳、鹤壁、新乡、焦作、濮阳市等；长三角区域，包含上海市、江苏省、浙江省、安徽省；汾渭平原，包含山西省晋中、运城、临汾、吕梁市，河南省洛阳、三门峡市，陕西省西安、铜川、宝鸡、咸阳、渭南市以及杨凌演示区等。

　　本次募投项目“年产1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目”施行地址坐落广东省揭阳市，不在我国大气污染防治要点区域内。

　　依据《节能查看定见》以及《广东蒙泰高新纤维股份有限公司年产 1 万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5 万吨细旦加弹丝（DTY）技能改造项目节能陈说》（以下简称“《节能陈说》”），发行人本次募投项目首要耗费的动力为电力和水，不直接运用煤炭作为燃料，不触及新增煤炭耗费，不归于耗煤项目。

　　综上，发行人本次募投项目不触及在国家大气污染防治要点区域内新建、改建、扩建用煤项目的景象，未违背《中华人民共和国大气污染防治法》第九十条的规矩。

　　（六）本次募投项目是否坐落各地城市人民政府依据《高污染燃料目录》划定的高污染燃料禁燃区内，如是，是否拟在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料

　　依据《揭阳市人民政府关于划定高污染燃料禁燃区的布告》（揭府通[2014]2号）、《揭阳市人民政府关于扩展高污染燃料禁燃区规模的布告》（揭府通[2016]3号）以及《揭阳市人民政府关于进一步加强高污染燃料禁燃区处理的布告》，本次募投项目施行地址归于揭阳市人民政府划定的高污染燃料禁燃区。

　　依据《揭阳市人民政府关于进一步加强高污染燃料禁燃区处理的布告》，高污染燃料是指《高污染燃料目录》中Ⅲ类（严厉）燃料：（1）煤炭及其制品；（2）石油焦、油页岩、原油、重油、渣油、煤焦油；（3）非专用锅炉或未装备高效除尘设备的专用锅炉燃用的生物质成型燃料。依据《节能查看定见》及《节能陈说》，本次募投项目首要耗费的动力为电力和水，未运用前述高污染燃料。

　　综上，尽管本次募投项目坐落揭阳市人民政府划定的高污染燃料禁燃区内，但不存在拟在禁燃区内燃用相应类别的高污染燃料的景象。

　　（七）本次募投项目是否需取得排污答应证，如是，是否已取得，如未取得，阐明现在的处理进展、后续取得是否存在法令妨碍，是否违背《排污答应处理条例》第三十三条规矩

　　依据《排污答应处理条例》第二条：“施行排污答应处理的排污单位规模、施行过程和处理类别名录，由国务院生态环境主管部分拟定并报国务院赞同后发布施行。”依据《固定污染源排污答应分类处理名录（2019年版）》第二条：“施行挂号处理的排污单位，不需要请求取得排污答应证，应当在全国排污答应证处理信息渠道填写排污挂号表，挂号根本信息、污染物排放去向、实行的污染物排放标准以及采纳的污染防治办法等信息。”

　　本次募投项目归于《固定污染源排污答应分类处理名录（2019年版）》中“化学纤维制作业”中的“丙纶纤维制作”，施行排污挂号处理。依据《固定污染源排污答应分类处理名录（2019年版）》第四条：“新建排污单位应当在发动出产设备或许产生实践排污之前请求取得排污答应证或许填写排污挂号表。”

　　依据《固定污染源排污挂号作业指南（试行）》（环办环评函[2020]9号），排污挂号采纳网上填写方法，排污单位在全国排污答应证处理信息渠道上填写排污挂号表后，主动即时生成挂号编号和回执，排污单位可以自行打印留存。依据发行人的书面阐明，发行人将在本次募投项目发动出产设备或许产生实践排污之前填写排污挂号表，完结排污挂号不存在法令妨碍。

　　依据《排污答应处理条例》第三十三条的规矩，排污单位有下列行为之一的，由生态环境主管部分责令改正或许约束出产、停产整治，处20万元以上100万元以下的罚款；情节严峻的，报经有赞同权的人民政府赞同，责令歇业、封闭：（1）未取得排污答应证排放污染物；（2）排污答应证有用期届满未请求接连或许接连请求未经赞同排放污染物；（3）被依法撤消、刊出、撤消排污答应证后排放污染物；（4）依法应当从头请求取得排污答应证，未从头请求取得排污答应证排放污染物。

　　发行人本次募投项目没有建成投产，未产生排放污染物状况，不存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规矩的景象。

　　综上，发行人本次募投项目施行排污挂号处理，无需取得排污答应证，发行人将在本次募投项目发动出产设备或许产生实践排污之前填写排污挂号表，完结排污挂号不存在法令妨碍。本次募投项目没有建成投产，未产生排放污染物状况，不存在违背《排污答应处理条例》第三十三条规矩的景象。

　　（八）本次募投项目出产的产品是否归于《环境维护归纳名录（2021年版）》中规矩的高污染、高环境危险产品

　　发行人本次募投项目出产的产品为丙纶膨体接连长丝以及丙纶细旦加弹长丝，所触及的职业代码为丙纶纤维制作（2825），前述产品不归于《环境维护归纳名录（2021年版）》（环办归纳函[2021]495号）中规矩的“高污染、高环境危险”产品。

　　（九）本次募投项目触及环境污染的详细环节、首要污染物称号及排放量；募投项目所采纳的环保办法及相应的资金来源和金额，首要处理设备及处理才能，是否可以与募投项目施行后所产生的污染相匹配

　　依据本次募投项目环境影响评价文件中的“建造项目污染物排放量汇总表”，本次募投项目首要污染物称号及排放量状况如下：

　　分类 污染物称号 现有工程排放量（固体废物产生量）① 现有工程答应排放量② 在建工程排放量（固体废物产生量）③ 本项目排放量（固体废物产生量）④ 以新带老削减量（新建项目不填）⑤ 本项目建成后全厂排放量（固体废物产生量）⑥ 改变量⑦

　　依据本次募投项目的环境影响评价文件中的“环境维护办法监督查看清单”，本次募投项目针对前述首要污染物所采纳的环境维护办法首要如下：

　　大气环境 有机废气 有安排 VOCs 设置集气设备及管道搜集有机废气，引至水喷淋+UV光解+活性炭吸附设备进行处理合格后经15米排气筒排放

　　地表水环境 喷淋废水 BOD5、SS、pH等 喷淋废水经沉积后作为水喷淋蒸腾损耗弥补水并守时弥补新鲜水，不外排

　　依据本次募投项目的环境影响评价文件及发行人的书面阐明，“年产1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目”出资总额21,812.01万元，其间环保出资200万元，资金来源于本次发行的征集资金及发行人自筹资金。发行人经过前述环境维护办法处理本次募投项目所产生的首要污染物，本次募投项目环境维护相关的规划与规划，充沛考虑了相关环境维护处理办法及其处理才能，可以有用防治本次募投项目施行后所产生的污染，确保周边环境安全，并已取得环境维护主管部分的批复文件。

　　综上，本次募投项目采纳了合理有用的环境维护办法，相应的资金来源于本次征集资金和发行人自筹资金，首要处理办法及处理才能可以与募投项目施行后所产生的污染相匹配。

　　（十）发行人最近36个月是否存在遭到环保范畴行政处罚的状况，是否构成严峻违法行为，或是否存在导致严峻环境污染，严峻危害社会公共利益的违法行为

　　依据发行人的书面承认并经本所经办律师登录国家企业信誉信息公示体系、信誉我国网站、国家及当地生态环境部分网站等网站查询，发行人最近36个月不存在遭到环境维护范畴行政处罚的状况，不存在严峻违法行为或导致严峻环境污染，严峻危害社会公共利益的违法行为。

　　依据申报文件，本次揭露发行可转债拟向原股东优先配售。依据《可转化公司债券处理办法》第十九条的规矩，发行人应当在征集阐明书宣布相关的违约责任等内容。

　　请发行人弥补阐明：（1）上市公司持股5%以上股东或董事、监事、高管是否参加本次可转债发行认购；若是，在本次可转债认购前后六个月内是否存在减持上市公司股份或已发行可转债的方案或许安排，若无，请出具许诺并宣布；（2）本次揭露发行可转债的违约责任及其承当方法以及可转债产生违约后的诉讼、裁定或其他争议处理机制。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅发行人的股东名册；2.取得发行人持股5%以上的股东及董事、监事、高档处理人员出具的《关于不进行短线.查阅《征集阐明书》；等等。

　　依据发行人持股5%以上的股东及董事、监事、高档处理人员出具的许诺，其将依照《证券法》《可转化公司债券处理办法》等相关规矩及发行人本次可转化公司债券发行时的商场状况抉择是否参加认购，并将严厉施行相应信息宣布责任。

　　发行人已在《征集阐明书》“第四节 发行人根本状况”之“四、陈说期内，公司、控股股东、实践操控人、董事、监事、高档处理人员作出的重要许诺及其施行状况”之“（二）本次发行相关的许诺事项”中宣布了发行人持股5%以上的股东及董事、监事、高档处理人员出具的《关于不进行短线生意的许诺函》，详细许诺内容如下：

　　“（1）自己/本企业将依照《证券法》、《可转化公司债券处理办法》等相关规矩及蒙泰高新本次可转化公司债券发行时的商场状况抉择是否参加认购，并将严厉施行相应信息宣布责任。

　　（2）若蒙泰高新发动本次可转债发行之日与本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女最终一次减持公司股票日期距离不满六个月（含）的，本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女将不参加蒙泰高新本次可转化公司债券的发行认购，亦不会托付其他主体参加本次可转化公司债券的发行认购。

　　（3）若本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女参加蒙泰高新本次可转债的发行认购，自本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女完结本次可转债认购之日起六个月内，不以任何方法减持本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女所持有的蒙泰高新股票或已发行的可转债。

　　（4）自己/本企业将严厉遵守《证券法》关于生意上市公司股票的相关规矩，不经过任何方法（包含会集竞价生意、大宗生意或协议转让等方法）进行违背《证券法》第四十四条规矩生意公司股票或可转债的行为，不施行或变相施行短线生意等违法行为。

　　（5）若本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女违背上述许诺减持公司股票、可转债的，本企业/自己及爱人、爸爸妈妈、子女因减持公司股票、可转债的所得收益悉数归公司一切，并依法承当由此产生的法令责任。

　　综上，发行人持股5%以上股东、董事、监事、高档处理人员已就是否参加本次可转债发行认购及减持方案或安排等事宜作出了相应的许诺并在《征集阐明书》中予以宣布，该许诺的内容契合法令、法规和标准性文件的相关规矩。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅《征集阐明书》和《可转债预案》；2.查阅发行人2022年第一季度陈说；3.取得发行人及相关主体的书面承认；4.查阅大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》；5.取得相关政府部分出具的证明文件；等等。

　　经本所经办律师核对，发行人于2022年4月29日公告了2022年第一季度陈说，对发行人2022年1-3月的财政状况进行了宣布，本所经办律师对发行人本次发行触及财政状况的相关本质条件宣布如下弥补定见：

　　1. 依据大华审字[2020]000350号《审计陈说》、2020年度审计陈说、2021年度审计陈说及发行人2022年第一季度陈说，发行人2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-3月归归于上市公司股东的净利润别离为6,879.84万元、8,007.12万元、6,918.27万元及1,519.11万元，依据发行人2022年第一次暂时股东大会审议经过的《广东蒙泰高新纤维股份有限公司向不特定方针发行可转化公司债券的证明剖析陈说》及《征集阐明书》，参阅近期债券商场发行利率水平并经合理估量，发行人最近三年均匀可分配利润足以付出公司债券一年的利息，契合《证券法》第十五条第一款第（二）项和《证券发行处理办法》第十三条第一款第（二）项的相关规矩。

　　2. 依据大华审字[2020]000350号《审计陈说》、2020年度审计陈说、2021年度审计陈说及发行人2022年第一季度陈说，发行人到2019年底、2020年底、2021年底及2022年3月31日的资产负债率别离为23.29%、3.41%、14.07%及16.67%，发行人2019年度、2020年度、2021年度及2022年1-3月运营活动产生的现金流量净额别离为8,561.74万元、3,825.80万元、5,507.72万元和609.68万元；本次发行完结后，发行人累计债券余额不超越公司最近一期末兼并口径净资产的

　　50%，发行人具有合理的资产负债结构和正常的现金流量，契合《证券发行处理办法》第十三条第一款第（三）项的相关规矩。

　　1. 依据大华审字[2020]000350号《审计陈说》、2020年度审计陈说、2021年度审计陈说、大华核字[2022]001723号《内控鉴证陈说》、发行人2022年第一季度陈说及发行人的书面承认，发行人的管帐根底作业标准，内部操操控度健全且被有用实行，财政报表的编制和宣布契合企业管帐准则和相关信息宣布规矩的规矩，在一切严峻方面公允反映了上市公司的财政状况、运营效果和现金流量，发行人最近三年财政管帐陈说已由大华管帐师进行了审计并出具了无保留定见的审计陈说，契合《证券发行处理办法》第九条第（四）项的相关规矩。

　　2. 依据2020年度审计陈说、2021年度审计陈说及发行人2022年第一季度陈说，依照扣除非经常性损益前后孰低准则核算，发行人2020年度、2021年度及2022年1-3月归归于上市公司股东的净利润别离为7,263.45万元、5,501.31万元、1,253.47万元，发行人最近二年盈余，契合《证券发行处理办法》第九条第（五）项的相关规矩。

　　3. 依据发行人2022年第一季度陈说及发行人的书面承认，发行人最近一期末不存在金额较大的财政性出资，契合《证券发行处理办法》第九条第（六）项的相关规矩。

　　依据发行人的每次董事会、监事会和股东大会会议文件，发行人揭露宣布的公告文件，公安机关出具的证明文件，发行人及其控股股东、实践操控人、董事、监事、高档处理人员的书面承认，大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》并经本所经办律师登录国家企业信誉信息公示体系、证券期货商场失期记载查询渠道、我国实行信息揭露网、我国裁判文书网、信誉我国网站等网站进行查询，发行人不存在《证券发行处理办法》第十条规矩的以下景象：

　　2. 上市公司及其现任董事、监事和高档处理人员最近三年遭到我国证监会行政处罚，或许最近一年遭到证券生意所揭露斥责，或许因涉嫌违法正在被司法机关立案侦查或许涉嫌违法违规正在被我国证监会立案查询；

　　4. 上市公司及其控股股东、实践操控人最近三年存在贪婪、贿赂、侵吞产业、移用产业或许损坏社会主义商场经济次序的刑事违法，或许存在严峻危害上市公司利益、出资者合法权益、社会公共利益的严峻违法行为。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查验发行人及其控股子公司的《经营执照》；2.查验发行人持有的答应、存案、认证证书；3.查阅发行人陈说期内的审计陈说及揭露宣布的年度陈说；4.查阅发行人 2022年第一季度陈说；5.查阅《征集阐明书》；6.取得发行人出具的书面承认文件；等等。

　　依据大华审字[2020]000350号《审计陈说》、2020年度审计陈说、2021年度审计陈说、发行人2022年第一季度陈说，发行人2019年度主营事务收入为37,875.07万元，无其他事务收入；2020年度的主营事务收入为36,972.65万元，无其他事务收入；2021年度的主营事务收入为 39,663.48万元，其他事务收入11.16万元；2022年1-3月的主营事务收入为9,623.72万元，其他事务收入为2.14万元。发行人2019年、2020年无其他事务收入，2021年及2022年1-3月主营事务收入占经营收入的份额均在99%以上，主营事务杰出。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅陈说期内发行人的审计陈说及揭露宣布的年度陈说；2.查阅发行人2022年第一季度陈说；3.查阅发行人现行有用的《公司章程》《相关生意抉择方案准则》等内部规章准则；4.查阅《征集阐明书》；5.查阅发行人相关方的工商挂号材料；6.查阅发行人每次股东大会、董事会、监事会会议文件；7.登录国家企业信誉信息公示体系查询；8.取得发行人董事、监事、高档处理人员填写的查询表；9.查阅发行人与相关方签署的相关协议；10.取得相关主体出具的许诺文件；等等。

　　2022年4月26日，经揭阳市商场监督处理局核准，刘远达将其持有的揭阳市奥林健身科技展开有限公司股权转让给魏晓兵。发行人与相关方揭阳市奥林健身科技展开有限公司的相关联系改变为：“发行人董事魏晓兵持股80%并担任其实行董事兼司理的公司。

　　（1）存在操控联系且已归入发行人兼并财政报表规模的子公司，其相互间生意及母子公司生意已作抵销。

　　担保方 被担保方 合同编号 最高担保金额（万元） 担保开始日 期限 担保是否现已施行结束 补白

　　郭清海、郭鸿江、魏淳、华海出资 蒙泰高新 2017年揭东工保字第9号之一、二、三、四 3,000.00 2017.08.24 三年 是 2019年6月已停止

　　① 2019年1月28日，发行人与我国建造银行股份有限公司揭阳市分行签定了编号为“2019年工字第06号”的《人民币流动资金告贷合同》，告贷金额为人民币1,500.00万元。由郭清海、魏淳、郭鸿江供给最高额确保担保，对应编号别离为“2019年工保字第06号之1”“2019年工保字第06号之2”和“2019年工保字第06号之3”的《最高金额确保合同》（自然人）；由华海出资和海汇出资供给最高额典当担保，对应编号别离为“2017年揭东工抵字 9号”和“HTC440790000ZGDB201900056”的《最高额典当合同》。发行人已偿还上述银行告贷。

　　② 2019年5月31日，发行人与我国建造银行股份有限公司揭阳市分行签定了编号为“HTZ440790000LDZJ201900028”的《人民币流动资金告贷合同》，告贷金额为人民币2,500.00万元。由郭清海、魏淳、郭鸿江供给最高额确保担保，对应编号别离为“2019年工保字第06号之1”“2019年工保字第06号之2”和“2019年工保字第06号之3”的《最高金额确保合同》（自然人）；由华海出资和海汇出资供给最高额典当担保，对应编号别离为“2017年揭东工抵字第 9号”和“HTC440790000ZGDB201900056”的《最高额典当合同》。发行人已偿还上述银行告贷。

　　③ 2019年11月29日，发行人与我国建造银行股份有限公司揭阳市分行签定了编号为“HTZ440790000LDZJ201900068”的《人民币流动资金告贷合同》，告贷金额为人民币1,000.00万元。由郭清海、魏淳、郭鸿江供给最高额确保担保，对应编号别离为“2019年工保字第06号之1”“2019年工保字第06号之2”和“2019年工保字第06号之3”的《最高金额确保合同》（自然人）；由华海出资和海汇出资供给最高额典当担保，对应编号别离为“2017年揭东工抵字第 9号”和“HTC440790000ZGDB201900056”的《最高额典当合同》。一起由发行人供给专利权质押担保，担保合同编号为“HTC440790000YBDB201900017”。发行人已偿还上述银行告贷。

　　④ 2021年12月24日，发行人与我国建造银行股份有限公司揭阳市分行签定了编号为“HTZ440790000GDZC2021N003”号《人民币流动资金告贷合同》，告贷金额为人民币2,800.00万元。由海汇出资供给最高额典当担保，对应编号为“HTC440790000ZGDB2021N009号”的《最高额典当合同》。一起由发行人供给应收账款质押担保，担保合同编号为“HTC440790000YSZK2021N001”。到2022年3月31日，发行人已就上述银行告贷实践提款2,650万元。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查验发行人及其控股子公司持有的不动产权证；2.查验发行人取得的专利证书；3.查阅发行人供给的专利续费凭据；4.查验发行人取得的商标注册证及其续展证明；5.查验发行人的国际域名注册证书；6.查阅发行人2022年第一季度陈说；7.查验发行人取得的核算机软件著作权挂号证书；8.登录国家知识产权局、我国版权维护中心等网站查询；9.查阅发行人及其控股子公司签署的房子租借合同、租借合同存案证明；等等。

　　依据发行人2022年第一季度陈说、《征集阐明书》、发行人供给的材料并经本所经办律师核对，到2022年3月31日，发行人具有的出产设备的账面价值为4,514.78万元，运输设备的账面价值为19.17万元，其他设备的账面价值为36.61万元，该等设备均为发行人正常出产运营所需。

　　依据发行人的书面阐明并经本所经办律师核对，发行人对该等设备具有合法的一切权，不存在其他典当、担保或第三方权力约束的景象，不存在产权胶葛或潜在胶葛。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅发行人陈说期内的审计陈说及揭露宣布的年度陈说；2.查阅发行人2022年第一季度陈说；3.查阅发行人正在施行的严峻合同；4.查阅发行人及控股子公司的银行征信陈说；5.取得发行人出具的书面阐明；等等。

　　依据发行人供给的材料并经本所经办律师核对，《律师作业陈说》宣布的发行人正在施行的严峻设备收购合同、担保合同、建造工程施工合同未产生改变，到本弥补法令定见出具之日，发行人正在施行的告贷合同如下：

　　依据发行人的书面承认并经本所经办律师核对，发行人前述正在施行的严峻合同内容及方式合法、有用，合同施行不存在重律妨碍。

　　依据发行人2022年第一季度陈说、发行人的书面阐明并经本所经办律师核对，发行人到陈说期末金额较大的其他应收款、其他应付款均因正常的出产运营活动产生，合法、有用，不存在严峻争议或胶葛。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅发行人每次董事会、监事会、股东大会会议材料；2.查阅发行人现行有用的《公司章程》《股东大会议事规矩》《董事会议事规矩》《监事会议事规矩》；3.查阅发行人的安排结构图；等等。

　　经本所经办律师核对，相关期间内，发行人共举行1次股东大会会议、1次董事会会议和1次监事会会议。上述股东大会、董事会、监事会的招集举行程序、抉择内容均为合法合规、实在有用。股东大会或董事会每次授权或严峻抉择方案等行为合法、合规、实在、有用。

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查验发行人及其控股子公司持有的《经营执照》；2.查阅发行人陈说期内的审计陈说及揭露宣布的年度陈说；3.查阅发行人2022年第一季度陈说；4.查验发行人持有的《高新技能企业证书》；5.取得发行人及其控股子公司陈说期内的完税证明；6.查阅发行人财政补贴的方针依据及收款凭据；等等。

　　依据发行人2022年第一季度陈说、发行人供给的材料并经本所经办律师核对，发行人及其控股子公司弥补陈说期内收到的首要财政补贴如下：

　　1. 2021年省级粤东粤西粤北区域人才展开帮扶方案资金及市级配套资金项目 2022.3.8 150

　　本所经办律师施行了包含但不限于如下查验程序：1.查阅发行人 2022年第一次暂时股东大会会议材料；2.查阅《征集阐明书》；3.查阅发行人征集资金出资项目的环境影响评价文件及其批复文件；4.查阅发行人就本次发行征集资金出资项目取得的企业出资项目存案文件；5.查阅发行人就本次发行征集资金出资项目取得的节能查看定见；6.查阅大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》；等等。

　　2022年5月20日，揭阳市展开和变革局向发行人出具《揭阳市展开和变革局关于广东蒙泰高新纤维股份有限公司年产 1万吨膨体接连长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技能改造项目节能陈说的查看定见》（揭市发改节能函[2022]5号），准则赞同该项目节能评定陈说的评定定见。

　　2022年5月31日，大华管帐师就发行人到2022年3月31日的前次征集资金运用状况出具了大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》，以为发行人董事会编制的《前次征集资金运用状况专项陈说》契合我国证监会《关于前次征集资金运用状况陈说的规矩》（证监发行字[2007]500号）的规矩，在一切严峻方面公允反映了蒙泰高新截止2022年3月31日前次征集资金的运用状况。

　　依据大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》，到2022年3月31日，发行人未运用结束的征集资金实践余额为251,039,951.91元，其间征集资金专户余额为116,039,951.91元，运用搁置征集资金购买银行出资理产业品余额为135,000,000.00元。

　　综上，依据发行人揭露宣布的公告文件、大华核字[2022]009938号《前次征集资金运用状况鉴证陈说》并经本所经办律师核对，发行人前次征集资金的运用与原征集方案共同，不存在私行改变前次征集资金用处的状况；发行人搁置征集资金现金处理、改变征集资金出资项目施行主体与施行地址、运用超募资金对部分募投项目增加出资、运用超募资金弥补流动资金等事项已依法定程序取得赞同。

　　发行人本次发行契合《公司法》《证券法》《证券发行处理办法》等有关法令、法规及我国证监会、深交一切关标准性文件所规矩的向不特定方针发行可转债的各项条件。发行人本次发行需要取得深交所的审阅赞同和我国证监会的注册赞同。本弥补法令定见所涉改变事项及定论定见，不会对《律师作业陈说》《法令定见》中本所经办律师宣布的定论定见构成晦气影响，该等定论定见依然有用。

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